优良的员工财务健康福利应覆盖员工终身

如今，中国人力资源管理的发展已进入人才管理阶段。员工，作为企业的无形资产，已成为企业对内投资的“C位”。近年来，越来越多的企业在考虑投资员工时，会优先考虑员工健康管理，并将“健康”的定义逐渐延伸为全面健康。

员工的全面健康包括了身体、心理、职业、社交以及财务等多个维度。在这些维度中，企业对于维护员工的身心健康以及职业和社交健康方面已经给出了非常完善的福利方案和战略计划。但在财务健康方面，很多企业还停留在“五险一金＋现金性福利”的阶段。事实上，当今时代背景下，这样的理解已经有些“格局小了”。

当今社会，人们面临的财务压力更胜从前。经济大环境的不确定因素日益增多、薪资增速逐渐放缓、独生子女一代“上有老，下有小”的双重负担、房价上涨速度远高于薪资涨幅速度、重大风险疾病的医疗费用、养老金代替率不足......这些导致员工陷入“财务焦虑”的问题，很难通过简单常规的财务管理来解决。

要想守护好员工的财务健康，企业首先需要了解员工的财务痛点是什么，然后再根据需求“对症下药”。

富达国际和蚂蚁财富联合发布的2021年《中国养老前景调查报告》显示，自2018年以来，作为中国劳动力主力军的年轻一代(18-34岁)对于养老储备的重视程度屡创新高。但由于当前收入不足（56%）以及对于养老储蓄的知识不足且过分关注当下财务需求（64%）的原因，使得员工的养老储蓄计划障碍重重。

反观企业方，许多公司为员工制定的财务健康计划只覆盖了员工的职业生涯，而退休后保障则是由“五险一金”中的基本养老保险负责。数据显示，截止2021年底，我国60岁以上人口已超过2.6亿，占全国人口的18.9%，其中65岁以上的人口超过2亿，占全国人口的14.2%；数据说明中国已步入严重少子化社会，并进入到中度老龄化社会阶段，而这将意味着单一的基本养老金已无法满足当前职场员工在未来的退休和养老保障需求。

面对这样的问题，1991年，《国务院关于企业职工养老保险制度改革的决定》第一次提出“国家倡导、鼓励企业实行补充养老保险”，并在2000年，正式将“补充养老保险”更名为“企业年金”，采用个人账户管理方式，由企业和职工定期按一定比例缴纳，职工退休时的企业年金水平取决于资金积累规模及投资收益。这也标志着企业年金被正式纳入养老保障制度中。

虽然企业年金的概念起步早，但是在中国的推行进程却异常缓慢。据《2021年大中城市中产人群养老风险蓝皮书》显示，目前，我国各类养老资金积累约有12万亿元，其中，基本养老保险为6万亿元左右，企业年金和职业年金约为4万亿元，全国社保基金约为2万亿元。然而，截止2021年10月，作为第二支柱的企业年金和职业年金覆盖大约7000多万人，还不到全国经济活动人口的10%。

总结造成这样现状的原因：

一方面是员工没有考虑到退休后长期财务需求的重要性，当前投资养老的观念在中国仍待加强。

另一方面，在企业层面，作为投资成本非常高的福利项目之一，养老金的长期性和专业性降低了员工对福利的体验，从而影响了企业的投入产出比。这也打击了企业推行企业年金和补充养老的积极性。

为了积极构建多支柱养老保险体系，提升养老保障，近年来，我国养老金第三支柱的建设加速发展，政府部门明显加大了对养老相关领域的改革与政策支持力度。

2022年1月14日，上海市人力资源社会保障局等六部门联合印发了《关于促进本市企业年金发展的指导意见》（以下简称《指导意见》），加强制度和机制创新，努力扩大企业年金覆盖面和企业年金基金规模，持续提高退休人员的养老待遇水平，使人民群众有更多的获得感、幸福感和安全感。此外，上海今年发布的《上海市就业和社会保障“十四五”规划》明确提出，“十四五”期间本市力争企业年金新增参保人数50万人，新增基金规模500亿元。

2022年1月17日，吉林省人力资源和社会保障厅发布了《关于引导和支持中小微企业建立企业年金的指导意见》，引导和支持中小微企业建立企业年金，以解决企业年金发展面临的实际问题。

2022年1月20日，广东省代省长王伟中在广东省十三届人大五次会议中表示，要健全社会保障待遇确定和调整机制，发展企业年金、职业年金，构建养老保险“三支柱”体系。

伴随着我国各地区在该领域的投资和支持接踵而至，以补充养老/企业年金为代表的员工福利计划将成为企业在2022年完善和创新财务健康战略和员工福利的突破口。对于企业和员工个人而言，把握此次风口可谓是双赢。不仅可以提升企业的人才竞争力和品牌形象，还可以增加员工收入，确保员工个人投入增值。

优良的企业财务健康战略应该覆盖员工终身。对此，美世一直致力于为企业提供员工退休、养老和储蓄计划相关的员工福利咨询和落地实施服务，从财务健康福利的角度入手，为企业员工提供更加可靠的长期的财务健康保障，缓解员工的“财务焦虑”，在完善财务健康计划的同时，帮助企业在2022年以四角齐全（身体健康、心理健康、职业和社交健康、财务健康）的姿态迈向“全面健康”的新阶梯。